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Créditos y deducciones fiscales

Averigüe si califica para recibir estos beneficios tributarios. La mayoría son retroactivos para 2018 y se extienden hasta 2020.

Pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos

Debido a la pandemia de COVID-19 se efectuaron cambios al Crédito tributario por hijos. De acuerdo con la Ley del Plan de Rescate Estadounidense (ARPA, sigla en inglés) el IRS pagará por adelantado a los contribuyentes la mitad de la cantidad total del Crédito tributario por hijos de la declaración sobre los ingresos de 2021. Cuando usted presente dicha declaración el próximo año, reclamará la otra mitad del crédito. 

Si usted está dentro del grupo de contribuyentes que califican, recibirá este crédito dividido en pagos mensuales a partir del 15 de julio de 2021.

Verifique si es elegible para recibir los pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos con la herramienta en línea del IRS

Requisitos para reclamar el Crédito tributario por hijos

Si presentó una declaración conjunta con su cónyuge en 2019 o 2020 el IRS utilizará la información que proporcionó anteriormente para decidir si cumple con los requisitos y lo inscribirá automáticamente para recibir los pagos. Entre los requisitos se incluyen:

  • Haber reclamado el Crédito tributario por hijos.
  • Haber Proporcionado su información bancaria al IRS para recibir el cheque de estímulo (Pago de impacto económico) por medio de la herramienta “Non-Filers: Enter Payment Info Here”.
  • Tener una vivienda principal en Estado Unidos y vivir más de seis meses al año en ella o presentar una declaración conjunta con un cónyuge que cumpla con ese requisito.

Nota: Usted puede solicitar los pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos aun si no declara impuestos debido a que sus ingresos son menores del límite. Incríbase con la herramienta para personas que no presentan declaraciones del IRS.

Encuentre más información sobre los pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos en la página de preguntas y respuestas del IRS

Conozca la cantidad de Crédito tributario por hijos para 2021

Usted puede reclamar:

  • Hasta  $3,000 por cada hijo que reúna los requisitos entre 6 y 17 años. 
  • Hasta $3,600 por cada hijo menor de 6 años que cumpla los requisitos.

Requisitos para reclamar el Crédito por Ingreso del Trabajo

Si el ingreso que recibe es considerado un ingreso bajo a moderado, el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC, sigla en inglés) puede servirle para reducir la cantidad de impuestos que adeuda. Para calificar, debe cumplir con ciertos requisitos y presentar una declaración de impuestos, incluso si no debe ningún impuesto o no está obligado a presentar una declaración. Si el EITC reduce su impuesto a menos de cero, entonces puede obtener un reembolso.

Aviso: Si ganó menos en 2020 que en 2019, puede usar sus ingresos de 2019 para calcular su EITC.

 ¿Quién puede recibir EITC?

Es elegible para el EITC si:

  • Si su  ingreso o su ingreso bruto están dentro de ciertos límites; y

  • Cumple con ciertas reglas básicas; y

Usted:

  • Cumple con los requerimientos para quienes no tienen hijos que califiquen; o

  • Tiene un hijo que cumple con todos los requerimientos para usted o su cónyuge, si presenta una declaración de impuestos conjunta.

El EITC tiene reglas especiales para:

Averigüe si es elegible para reclamar el crédito con el asistente de EITC

Use el Asistente de EITC para verificar:

  • Su estado civil para efectos de la declaración 
  • Si su hijo/a califica 
  • Si usted es elegible
  • La cantidad de crédito que puede recibir.

Alivio sobre impuestos por desastre

El Servicio de Impuestos Internos (IRS, sigla en inglés) ofrece ayuda tributaria especial a personas y negocios que se están recuperando de un desastre natural o emergencia.

Encuentre información sobre alivio tributario por la pandemia de COVID-19.

Obtenga su reembolso más rápido

Si vive en un área declarada zona de desastre por el gobierno federal, puede obtener un reembolso más rápido si presenta una declaración enmendada. Necesitará reclamar las pérdidas relacionadas al desastre en su declaración de impuestos del año anterior.

Consiga orientación del IRS sobre cómo elaborar una declaración enmendada (en inglés) o cómo solicitar una extensión luego de un desastre.

Crédito por gastos del cuidado de hijos y dependientes

Si pagó a alguien para cuidar a su hijo, cónyuge o dependiente el año pasado para que usted pudiera trabajar o buscar trabajo, es posible que pueda reclamar el crédito tributario por cuidado de hijos menores y dependiente en su declaración de impuestos federales.

Para calcular el monto que le será acreditado el IRS utilizará:

  • Su ingreso bruto ajustado

  • La cantidad que gastó en servicios de cuidado de sus hijos o dependientes

Sepa si es elegible para recibir el crédito

Averigüe si cumple con los requisitos para reclamar un crédito tributario por cuidado de hijos menores y dependientes.

Incentivos fiscales por ahorro del consumo de energía

Los electrodomésticos que ahorran energía y las mejoras con el fin de ahorrar en gastos energéticos pueden brindarle a usted o a su negocio créditos fiscales y ahorros.

Averigüe si es elegible para recibir incentivos estatales, locales, de servicios públicos y federales

Incentivo fiscales energéticos por estado

Incentivos fiscales energéticos federales

Crédito por eficiencia energética de la vivienda (en inglés)

  • Paneles solares
  • Calentadores solares de agua
  • Turbinas de viento
  • Bombas de calor geotérmicas (calefacción)
  • Equipos con baterías de combustible

Estos créditos son válidos hasta 2021.

Incentivos fiscales por ahorro de energía

Algunos incentivos fiscales son retroactivos a las declaraciones del 2018 y se extiendien hasta 2020. Estos incluyen créditos por:

  • Viviendas energéticamente eficientes
  • Edificios comerciales energéticamente eficientes
  • Equipo ahorrador de energía que no es propiedad comercial
  • Vehículos con baterías de combustible
  • Propiedad de reabastecimiento de combustible alternativo para vehículos
  • Incentivos fiscales por biodiesel y diesel renovable, se extienden hasta 2022

Beneficios tributarios para la educación

Los beneficios tributarios para la educación pueden ayudar con varios gastos, incluida la matrícula para la universidad, la escuela primaria y secundaria.

Averigüe si califica para recibir beneficios educativos

Utilice el Asistente Tributario Interactivo (ITA, sigla en inglés) para averiguar si es elegible para recibir créditos educativos o deducciones. Esto incluye el Crédito Tributario de Oportunidad para los Estadounidenses (AOTC, sigla en inglés), el Crédito Perpetuo por Aprendizaje (LLC, sigla en inglés) y la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

Créditos educativos

Un crédito por educación ayuda a pagar sus gastos de educación al reducir la cantidad de impuestos adeudados en su declaración. Hay dos tipos de créditos educativos:

Tenga en cuenta que hay límites de ingresos para ser elegible para estos créditos. Y no puede reclamar ambos créditos para el mismo estudiante por los mismos gastos. 

Deducciones

Una deducción reduce la cantidad de su ingreso que está sujeta a impuestos. Como resultado, las deducciones pueden disminuir la cantidad de impuesto que tiene que pagar.

Planes de ahorro

Los planes de ahorro educativo ayudan a padres y estudiantes a ahorrar para los gastos de la educación primaria, secundaria y superior. El dinero que ahorre o retire de su plan de ahorros para gastos de educación calificados está libre de impuestos. Hay dos tipos de planes de ahorro disponibles:

Excepciones por ingreso

Usted no tiene que pagar impuestos por los pagos que recibe de su empleador destinados a matrículas, libros y materiales para los cursos que toma. Sin embargo, no puede usar ninguno de los gastos de educación libres de impuestos como base para otra deducción o crédito, incluido el crédito por aprendizaje perpetuo.

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Última actualización: 7 de octubre de2021

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